Как исполняется бюджет

С докладом выступила заместитель Главы - начальник финансового управления администрации города Галина Горошко.

Доходная часть бюджета города Оренбурга в минувшем году исполнена в сумме 7 972,75 млн. рублей, что составляет 100,2% от бюджетных назначений. Основная часть доходов городского бюджета, как и в предыдущие годы, обеспечена налоговыми и неналоговыми доходными источниками: их доля составила 52,8%, что ниже на 1,7% по сравнению с 2008 годом. Практически без изменений осталась доля доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, составившая 7,7% (в 2008 году – 6,7%). Доля безвозмездных поступлений составила 39,5% (38,8% в 2008 году). Таким образом, как и в предыдущие годы около 50% доходов бюджета составили поступления по следующим доходным источникам: налог на доходы физических лиц (20,7%); налог на прибыль (7,5%), единый налог на вмененный доход (3,5%), транспортный налог (2,6%), земельный налог (7,6%), а также доходы от использования городского имущества (5,9%).

На структуре доходов городского бюджета сказалось влияние мирового финансового кризиса, следствием которого стало, прежде всего, снижение доли налога на доходы физических лиц на 2,4% или на 40,9 млн. рублей по сравнению с 2008 годом. Данный факт обусловлен изменениями в налоговом законодательстве, касающимися увеличения налоговых вычетов. В сравнении с 2008 годом сумма возвратов увеличилась на 129,6 млн. рублей и по состоянию на 1 января нынешнего года составила 372,9 млн. рублей. Еще одной причиной, повлиявшей на снижение поступлений этого налога, стало сокращение контингента плательщиков за счет роста числа безработных.

Недоимка по налогам в бюджет города по итогам года снизилась по сравнению с началом года почти на 11 млн. рублей и составила 181 млн. рублей. Большая заслуга в этом принадлежит работе, проводимой администрациями города и округов совместно с правоохранительными и налоговыми органами. В 2009 году было подготовлено и проведено 71 заседание комиссии по погашению задолженности по платежам в бюджет города, заслушано 723 руководителя предприятий – недоимщиков, в результате чего в бюджет перечислено более 36 млн. рублей.

Расходы в 2009 году выполнены на 94,5%. При плане 8 415,9 млн. рублей исполнение составило 7 952,8 млн. рублей. По-прежнему более 65% (5 215 млн. рублей) из средств бюджета направлено на финансирование социально-культурной сферы.

В первоочередном порядке финансировалась заработная плата работникам бюджетной сферы - на эти цели направлено 37% средств бюджета города Оренбурга или 2 946,6 млн. рублей с учетом межбюджетных трансфертов. Расчеты с поставщиками коммунальных услуг производятся своевременно и в полном объеме - за отчетный период на оплату коммунальных услуг из бюджета направлено 347 млн. рублей; на приобретение оборудования – 407,5 млн. рублей.

В структуре расходов бюджета Оренбурга за 2009 год в разрезе разделов наибольший удельный вес приходится на «Образование» - 36,3%, далее «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 15,4%, «Здравоохранение и спорт» - 14,6%, «Социальная политика» - 13,3%; «Национальная экономика» - 13,1%, «Общегосударственные вопросы» - 5,2% и другие.

Из-за недостатка бюджетных средств городские программы профинансированы в объеме 84% от годового плана (340,6 млн. рублей).

В минувшем году бюджет города исполнен с общим профицитом в сумме 19,9 млн. рублей при утвержденном по плану дефиците в сумме 459,8 млн. рублей. Анализ факторов, повлиявших на результат исполнения бюджета показывает, что в большей степени на образование профицита повлияло недофинансирование расходов против утвержденных бюджетных назначений. Кроме того, в некоторой степени на профицит повлиял тот факт, что исполнение бюджета по доходам составило 100,2%.